黔南职院2016年度部门决算公开表17.8.xls

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2016年部门决算及“三公”经费决算公开表和部门决算分析报告

一、单位基本情况

1．主要职能。我院是一所省州共管，以州为主，经费由地方财政自筹的公办职业技术学院，学院以办高等职业教育为主，兼办中等职业教育及职业教育培训和技能鉴定。

2．机构情况。2016年学院常设机构21个，与上年相同。

3．人员情况。2016年初职工总人数469人，其中：在职职工年初数282人，本年增加41人（公招38人，调入3人），减少11人（退休9人，辞职2人），年末在职职工人数312人。年初离休人员1人，年末离休人员1人；年初退休人员186人，本年增加退休9人，本年减少1人（死亡），年末退休人员194人；2016年末职工总人数507人。

二、部门决算及“三公经费”决算文字说明

（一）2016年度部门预算执行情况

2016年年初预算总收入6,542万元，其中：财政补助收入4，212万元，事业收入2,330万元。2016年实际完成收入9,403万元，比预算收入增加2,861万元，预算收入完成率为144%，超额完成44%，具体分析如下：

财政补助收入完成5,551万元，预算收入完成率132 %，超额完成32 %，超收1,339万元。原因是财政补助增加15%奖励绩效工资近130万元，薪级工资变动及提高艰边增加50余万元，新招进职工38人追加工资等近41万元，省教育厅中央第二批提升教育质量专项资金764万元，高职中央奖助学金393万元；追加培训成本费用103万元。州级匹配助学金预算260万元，实际匹配196万元，减少64万元；公积金预算351万元，实际拨款273万元，减少78万元等所至。

事业收入完成2,330万元，预算收入完成率100%，但实际缴入非税专户教育收费（学费、住宿费）为2,886万元，比预算增加收入556万元，超额完成124%，是因为今年招收新生数比往年大幅上升，高职、中职学生增加近1800多人导致。

其他收入完成1,522万元，年初无预算，该项收入主要是专项资金收入。其中，广州对口帮扶项目款1000万元；教师公租房中央补助收入500万元，，省民委补助实训室建设5万元，利息收入17余万元。

（二）收入来源说明

2016年总收入9,403万元。其中：财政补助收入5,551万元，占总收入59%；事业收入2,330万元，占总收入24%；其他收入1,522万元，占总收入17%。

从上述收入结构看出，财政补助收入和其他收入占总收入比重过大，单位组织收入的能力和满足正常性支出程度的能力较弱。

（三）、“一般公共预算财政拨款支出决算表”中，各项支出功能分类说明

1、工资福利支出2,393万元，其中：基本工资815万元、津贴补贴550万元、奖金85万元、社会保障缴费157万元、绩效工资786万元。

2、商品和服务支出414万元，主要用于办公费、水电费、 差旅费、培训费、维修费等。

3、对个人和家庭的支出2167万元，主要用于]离退休人员工资、离退休人员补贴、学生助学金、职工公积金等。

4、其他资本性支出860万元，主要用于学院实训室建设及购置教学设备等。

（四）、单位运行经费本年支出情况说明及上下年变动分析

2016年实际总支出8,249万元，其中：财政资金支出5,835万元；其他资金支出2,414万元。2016年实际总支出比预算支出增加1,707万元。2016年预算支出完成率为126%，超支26%。主要原因是增加奖励绩效工资130余万元，薪级工资变动及提高艰边增加50余万元；新招进职工38人追加工资等近41万元，高职中央奖助学金415万元，专项资金支出1,007万元其他支出64万元等。

2016年实际支出8249万元，2015年实际支出6389万元，比上年增加支出1860万元，同比增加30%，主要原因是增加奖励绩效工资130余万元，薪级工资变动及提高艰边增加50余万元；新招进职工38人追加工资等近41万元，高职中央奖助学金415万元，专项资金支出1,007万元，财政追加经费支出191万元，其他支出26万元等，

（五）“三公经费”财政拨款支出分析。

（1）“三公”经费支出情况：2016年公务接待费9.2万元，同比下降35%，人均支出295元；因公出国费用年初预算5万元，；实际发生2.4万元，人均支出77元，上年未发生，同比上升100%，因省教育厅组织院党委书记到瑞士考察学习职业教育的费用；公务车运行费59万元，人均支出1891元，同比上升16%，因招生业务大幅提升，导致费用上升，公务车运行费用有小幅上升，学院现公务车有9辆。

（2）会议费支出情况：

2016年会议费共计11万元，人均支出353元，同比上升45%。

（3）培训费支出情况：2016年培训费支出共计114万元，人均支出3654元，同比上升79%。2016年培训费上升是因为各系自主开展培训成本费用增加主要包括：人社部门委托培训、农工局委托培训及单位职工外出培训。

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

“三公经费”执行当中严格按照中央八项规定执行，会议费、培训费、公务车维护费比上年有所上升，2017年将严格控制各项支出。

4.财政拨款收入、支出分析

2016年财政拨款收入5551万元，财政拨款支出5835万元，其中：基本支出4412万元，主要是人员经费支出，占总支出76%；项目支出1353万元，主要是中央补助第二批提升教育质量专项支出，占总支出24%。

（六）、政府采购支出情况说明

2016年单位所有采购项目严格按照政府采购要求办理，全年共计采购装修及设备556万元。

（七）、资产负债情况分析

1、资产负债结构情况

（1）2016年资产总额为35,626万元。其中，流动资产16,307万元，占资产总额的46%；非流动资产19,319万元，占资产总额的54%。

（2）2016年负债总额12,027万元。其中，流动负债1,344万元，占负债总额的11%；非流动负债10,683万元，占负债总额的89%。

（3）2016年净资产总额为23,599万元。其中：事业基金25万元，占净资产0.1%；非流动资产基金19,435万元，占净资产82.4%，专用基余65万元，占净资产0.3%；财政补助结949万元，占净资产4%；非财政补助结转3,125万元；占净资产13.2%。

2、资产负债对比分析

   （1）2016年学院总资产35,626万元，比2015年总资产17,876万元增加17,750万元，比上年增加99%，原因是学院在进行基本建设，在建工程增加导致总资产增加。

（2） 2016年负债总额12,027万元，比2015年总负债6933万元增加5,094万元，比上年增加73%，原因是学院在进行基本建设，长期借款增加导致总负债增加。

    （3）2016年负债率为33%，比2015年下降6%，主要是因为学院2016年偿还了近1,900万元的长期借款导致下降。由此可见，学院办学及发展情况正常，资产负债率适中，这表明的学院的短期偿债能力及长期偿债能力都比较强，可继续负债经营办学。